財企[2007]128號

　　各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財政廳(局)、科技廳(委、局)：

　　為貫徹《國務(wù)院關(guān)于實(shí)施<國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006-2020)>若干配套政策的通知》(國發(fā)[2006]6號)，支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新，我們制定了《科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時向我們反映。

　　附件：科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法

　　中華人民共和國財政部

　　中華人民共和國科技部

　　2007年七月六日

　　科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為貫徹《國務(wù)院實(shí)施〈國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006-2020年)〉若干配套政策》(國發(fā)[2006]6號)，支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部財政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定的通知》(國辦發(fā)[1999]47號)，制定本辦法。

　　第二條 科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金(以下簡稱引導(dǎo)基金)專項(xiàng)用于引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)投資。

　　第三條 引導(dǎo)基金的資金來源為，中央財政科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金;從所支持的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)回收的資金和社會捐贈的資金。

　　第四條 引導(dǎo)基金按照項(xiàng)目選擇市場化、資金使用公共化、提供服務(wù)專業(yè)化的原則運(yùn)作。

　　第五條 引導(dǎo)基金的引導(dǎo)方式為階段參股、跟進(jìn)投資、風(fēng)險補(bǔ)助和投資保障。

　　第六條 財政部、科技部聘請專家組成引導(dǎo)基金評審委員會，對引導(dǎo)基金支持的項(xiàng)目進(jìn)行評審;委托科技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金管理中心(以下簡稱創(chuàng)新基金管理中心)負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的日常管理。

　　第二章 支持對象

　　第七條 引導(dǎo)基金的支持對象為：在中華人民共和國境內(nèi)從事創(chuàng)業(yè)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)、具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)(以下統(tǒng)稱創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu))，及初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)。

　　第八條 本辦法所稱的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指具有融資和投資功能，主要從事創(chuàng)業(yè)投資活動的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)經(jīng)工商行政管理部門登記;

　　(二)實(shí)收資本(或出資額)在10000萬元人民幣以上，或者出資人首期出資在3000萬元人民幣以上，且承諾在注冊后5年內(nèi)總出資額達(dá)到10000萬元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資;

　　(三)有明確的投資領(lǐng)域，并對科技型中小企業(yè)投資累計(jì)5000萬元以上;

　　(四)有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級管理人員;

　　(五)有至少3個對科技型中小企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于20%，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資20%以上;

　　(六)管理和運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險控制機(jī)制;

　　(七)按照國家企業(yè)財務(wù)、會計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計(jì)核算辦法;

　　(八)不投資于流動性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。

　　第九條 本辦法所稱的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)，是指由職業(yè)投資管理人組建的為投資者提供投資管理服務(wù)的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)具備下列條件：

　　(一)符合本辦法第八條第(一)、第(四)、第(五)、第(六)、第(七)項(xiàng)條件;

　　(二)實(shí)收資本(或出資額)在100萬元人民幣以上;

　　(三)管理的創(chuàng)業(yè)資本在5000萬元人民幣以上;

　　第十條 本辦法所稱的具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，是指主要從事為初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、技術(shù)服務(wù)和融資服務(wù)，且具有投資能力的科技企業(yè)孵化器、創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心等中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)。申請引導(dǎo)基金支持的中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)需具備以下條件：

　　(一)符合本辦法第八條第(五)、第(六)、第(七)項(xiàng)條件;

　　(二)具有企業(yè)或事業(yè)法人資格;

　　(三)有至少2名具備3年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職管理人員。

　　(四)正在輔導(dǎo)的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)不低于50家(以簽訂《服務(wù)協(xié)議》為準(zhǔn));

　　(五)能夠向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供固定的經(jīng)營場地;

　　(六)對初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資或委托管理的投資累計(jì)在500萬元人民幣以上。

　　第十一條 本辦法所稱的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，是指主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品研究、開發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在5年以內(nèi)的非上市公司。享受引導(dǎo)基金支持的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)具有企業(yè)法人資格;

　　(二)職工人數(shù)在300人以下，具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例在30%以上，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)比例在10%以上;

　　(三)年銷售額在3000萬元人民幣以下，凈資產(chǎn)在2000萬元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開發(fā)的經(jīng)費(fèi)占銷售額的5%以上。

　　第三章 階段參股

　　第十二條 階段參股是指引導(dǎo)基金向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，并在約定的期限內(nèi)退出。主要支持發(fā)起設(shè)立新的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。

　　第十三條 符合本辦法規(guī)定條件的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人發(fā)起設(shè)立新的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)時，可以申請階段參股。

　　第十四條 引導(dǎo)基金的參股比例最高不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)收資本(或出資額)的25%，且不能成為第一大股東。

　　第十五條 引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)，其他股東或投資者可以隨時購買。自引導(dǎo)基金投入后3年內(nèi)購買的，轉(zhuǎn)讓價格為引導(dǎo)基金原始投資額;超過3年的，轉(zhuǎn)讓價格為引導(dǎo)基金原始投資額與按照轉(zhuǎn)讓時中國人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和。

　　第十六條 申請引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在《投資人協(xié)議》和《企業(yè)章程》中明確下列事項(xiàng)：

　　(一)在有受讓方的情況下，引導(dǎo)基金可以隨時退出;

　　(二)引導(dǎo)基金參股期限一般不超過5年;

　　(三)在引導(dǎo)基金參股期內(nèi)，對初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資總額不低于引導(dǎo)基金出資額的2倍;

　　(四)引導(dǎo)基金不參與日常經(jīng)營和管理，但對初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資情況擁有監(jiān)督權(quán)。創(chuàng)新基金管理中心可以組織社會中介機(jī)構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行年度專項(xiàng)審計(jì)。創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)未按《投資人協(xié)議》和《企業(yè)章程》約定向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)投資的，引導(dǎo)基金有權(quán)退出;

　　(五)參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)生清算時，按照法律程序清償債權(quán)人的債權(quán)后，剩余財產(chǎn)首先清償引導(dǎo)基金。

　　第四章 跟進(jìn)投資

　　第十七條 跟進(jìn)投資是指對創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)選定投資的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)共同投資。

　　第十八條 創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)在選定投資項(xiàng)目后或?qū)嶋H完成投資1年內(nèi)，可以申請跟進(jìn)投資。

　　第十九條 引導(dǎo)基金按創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)實(shí)際投資額50%以下的比例跟進(jìn)投資，每個項(xiàng)目不超過300萬元人民幣。

　　第二十條 引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)委托共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)管理。

　　創(chuàng)新基金管理中心應(yīng)當(dāng)與共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》,明確雙方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)、股權(quán)退出的條件或時間等。

　　第二十一條 引導(dǎo)基金按照投資收益的50%向共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)和效益獎勵，剩余的投資收益由引導(dǎo)基金收回。

　　第二十二條 引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)一般在5年內(nèi)退出。股權(quán)退出由共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施。

　　第二十三條 共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)不得先于引導(dǎo)基金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。

　　第五章 風(fēng)險補(bǔ)助

　　第二十四條 風(fēng)險補(bǔ)助是指引導(dǎo)基金對已投資于初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)予以一定的補(bǔ)助。

　　第二十五條 創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)在完成投資后，可以申請風(fēng)險補(bǔ)助。

　　第二十六條 引導(dǎo)基金按照最高不超過創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)實(shí)際投資額的5%給予風(fēng)險補(bǔ)助，補(bǔ)助金額最高不超過500萬元人民幣。

　　第二十七條 風(fēng)險補(bǔ)助資金用于彌補(bǔ)創(chuàng)業(yè)投資損失。

　　第六章 投資保障

　　第二十八條 投資保障是指創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)將正在進(jìn)行高新技術(shù)研發(fā)、有投資潛力的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)確定為“輔導(dǎo)企業(yè)”后，引導(dǎo)基金對“輔導(dǎo)企業(yè)”給予資助。

　　投資保障分兩個階段進(jìn)行。在創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)與“輔導(dǎo)企業(yè)”簽訂《投資意向書》后，引導(dǎo)基金對“輔導(dǎo)企業(yè)”給予投資前資助;在創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)完成投資后，引導(dǎo)基金對“輔導(dǎo)企業(yè)”給予投資后資助。

　　第二十九條 創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)可以與“輔導(dǎo)企業(yè)”共同提出投資前資助申請。

　　第三十條 申請投資前資助的，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與“輔導(dǎo)企業(yè)”簽訂《投資意向書》，并出具《輔導(dǎo)承諾書》，明確以下事項(xiàng)：

　　(一)獲得引導(dǎo)基金資助后，由創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)向“輔導(dǎo)企業(yè)”提供無償創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)的主要內(nèi)容。輔導(dǎo)期一般為1年，最長不超過2年;

　　(二)輔導(dǎo)期內(nèi)“輔導(dǎo)企業(yè)”應(yīng)達(dá)到的符合創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)投資的條件;

　　(三)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)與“輔導(dǎo)企業(yè)”雙方違約責(zé)任的追究。

　　第三十一條 符合本辦法第三十條規(guī)定的，引導(dǎo)基金可以給予“輔導(dǎo)企業(yè)”投資前資助，資助金額最高不超過100萬元人民幣。資助資金主要用于補(bǔ)助“輔導(dǎo)企業(yè)”高新技術(shù)研發(fā)的費(fèi)用支出。

　　第三十二條 經(jīng)過創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)實(shí)施投資后，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)與“輔導(dǎo)企業(yè)”可以共同申請投資后資助。引導(dǎo)基金可以根據(jù)情況，給予“輔導(dǎo)企業(yè)”最高不超過200萬元人民幣的投資后資助。資助資金主要用于補(bǔ)助“輔導(dǎo)企業(yè)”高新技術(shù)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化的費(fèi)用支出。

　　第三十三條 對輔導(dǎo)期結(jié)束未實(shí)施投資的，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和“輔導(dǎo)企業(yè)”應(yīng)分別提交專項(xiàng)報告，說明原因。對不屬于不可抗力而未按《投資意向書》和《輔導(dǎo)承諾書》履約的，由創(chuàng)新基金管理中心依法收回投資前資助資金，并在有關(guān)媒體上公布違約的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和“輔導(dǎo)企業(yè)”名單。

　　第七章 管理與監(jiān)督

　　第三十四條 財政部、科技部履行下列職責(zé)：

　　(一)制訂引導(dǎo)基金項(xiàng)目評審規(guī)程;

　　(二)聘請有關(guān)專家組成引導(dǎo)基金評審委員會;

　　(三)根據(jù)引導(dǎo)基金評審委員會評審結(jié)果，審定所要支持的項(xiàng)目;

　　(四)指導(dǎo)、監(jiān)督創(chuàng)新基金管理中心對引導(dǎo)基金的日常管理工作;

　　(五)委托第三方機(jī)構(gòu)，對引導(dǎo)基金的運(yùn)作情況進(jìn)行評估，對獲得引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行評價。

　　第三十五條 引導(dǎo)基金評審委員會履行下列職責(zé)：

　　依據(jù)評審標(biāo)準(zhǔn)和評審規(guī)程公開、公平、公正地對引導(dǎo)基金項(xiàng)目進(jìn)行評審。

　　第三十六條 創(chuàng)新基金管理中心履行下列職責(zé)：

　　(一)對申請引導(dǎo)基金的項(xiàng)目進(jìn)行受理和初審，向引導(dǎo)基金評審委員會提出初審意見;

　　(二)受財政部、科技部委托，作為引導(dǎo)基金出資人代表，管理引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)，負(fù)責(zé)實(shí)施引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)退出工作;

　　(三)監(jiān)督檢查引導(dǎo)基金所支持項(xiàng)目的實(shí)施情況，定期向財政部、科技部報告監(jiān)督檢查情況，并對監(jiān)督檢查結(jié)果提出處理建議。

　　第三十七條 經(jīng)引導(dǎo)基金評審委員會評審的支持項(xiàng)目，在有關(guān)媒體上公示，公示期為2周。對公示中發(fā)現(xiàn)問題的項(xiàng)目，引導(dǎo)基金不予支持。

　　第八章 附則

　　第三十八條 引導(dǎo)基金項(xiàng)目管理辦法由科技部會同財政部另行制定。

　　第三十九條 本辦法由財政部會同科技部負(fù)責(zé)解釋。